美國(guó)“健康儲(chǔ)蓄賬戶”好處多 華人卻鮮少利用

　　中國(guó)僑網(wǎng)3月6日電 據(jù)美國(guó)《世界日?qǐng)?bào)》報(bào)道，美國(guó)課稅重，大家都希望使用抵稅工具合理避稅，除了退休賬戶401K、IRA等，華人較少利用的還有“健康儲(chǔ)蓄賬戶”(Health Saving Account，HSA)，配合特定保險(xiǎn)使用，該賬戶可稅前抵扣，并且獲得的收益(interest)也免稅，如果用于支付醫(yī)療相關(guān)費(fèi)用還可免稅。目前正值報(bào)稅季節(jié)，希望使用該賬戶抵稅的民眾還來(lái)得及，存入截止日期(Contribution Deadline)為4月15日。

　　健康儲(chǔ)蓄賬戶的申請(qǐng)條件，必須為購(gòu)買(mǎi)高抵扣額醫(yī)療保險(xiǎn)(High Deductible Health Plan)，這類保險(xiǎn)的保費(fèi)較低，但就醫(yī)時(shí)自付總額(out of pocket)比較高，2016年加入“健康儲(chǔ)蓄賬戶”的個(gè)人自付總額最低為1300美元，最高為6550美元；而家庭最低為2600美元，最高為1.31萬(wàn)美元；投保人需自付完免賠額以內(nèi)的醫(yī)療費(fèi)用后，才能享受保險(xiǎn)優(yōu)惠，且申請(qǐng)人存放到賬戶里的金額有上限，2016年單身最多可放滿3350美元，家庭可放滿6750美元，而這筆錢(qián)只能用于與醫(yī)療相關(guān)的費(fèi)用，如看病co-pay、買(mǎi)藥、住院、牙醫(yī)、眼科等。健康儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)的金額可以累積，且銀行利息收益同樣免稅，但如果賬戶持有人將錢(qián)取出，則會(huì)被視為個(gè)人收入(income)就需課稅。

　　會(huì)計(jì)師楊光明表示，健康儲(chǔ)蓄賬戶好處很多，但是鮮少華裔了解，“華裔客戶中十個(gè)人可能只有一個(gè)人擁有這個(gè)賬戶”，大部分都是在主流公司上班的員工。他說(shuō)，即使不是本人用，家庭成員看病就醫(yī)時(shí)一樣可以使用，且與特朗普的健保政策也相呼應(yīng)。他說(shuō)，奧巴馬健保根據(jù)收入獲得政府補(bǔ)助；但特朗普主張廢除奧巴馬健保，政府不再補(bǔ)助，由納稅人自掏腰包付醫(yī)療費(fèi)用，之后再獲得退稅。

　　貸款業(yè)者陳鋼表示，他幫助許多華裔客戶辦理貸款，審查他們的稅單時(shí)發(fā)現(xiàn)，健康儲(chǔ)蓄賬戶的使用率基本為零。而陳鋼本身?yè)碛羞@種賬戶。他舉例分析，A先生購(gòu)買(mǎi)健保，比較每月保費(fèi)為267美元和767美元的兩種健保，每月267美元的保險(xiǎn)，就醫(yī)時(shí)co-pay為20美元，自付總額(out of pocket)為6500美元；但每月767美元的保單，co-pay為15美元，自付總額為0美元；一年下來(lái)，兩種保險(xiǎn)的保費(fèi)相差6000美元。如果A先生選擇每月267美元的保險(xiǎn)，他可將6000美元的差額放入健康儲(chǔ)蓄賬戶中。

　　如果A先生在這一年都沒(méi)有生病，這筆錢(qián)不用繳稅，如果日后需要用于醫(yī)療用途，照樣可以使用，并且任何一位家庭成員看病就醫(yī)，都能動(dòng)用這筆錢(qián)。即使A先生不幸生病，當(dāng)他的自付額沒(méi)有達(dá)到6500美元的門(mén)坎時(shí)，健保不會(huì)替他支付醫(yī)療費(fèi)用，此時(shí)他自己出錢(qián)支付的自付額，就可以用他開(kāi)設(shè)的健康儲(chǔ)蓄賬戶來(lái)付錢(qián)；如果超過(guò)6500美元，超過(guò)的部分保險(xiǎn)公司則會(huì)替他支付。